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随着富豪们涌入新加坡,越来越多的人开始在新加坡购置物业,今天悦游移民就带领大家一起来了解,在新加坡买卖房产过程中有哪些费用,这是2023年的最新更新。
首先,在新加坡买房需要支付印花税金,新加坡叫stamp duty. 包括买方印花税(BSD)和额外买方印花税(ABSD)。
买方印花税(Buyer Stamp Duty-BSD)
买方印花税金是按买价或市价,以两者中的较高者为准来计算。房价越高,相对应的买家印花税也就越高。
政府从2023年2月15日起调高高价值住宅的买方印花税(Buyer Stamp Duty)。超过150万元的住宅,150万至300万元部分的买方印花税率将从现有的4%,调高至5%;300万元以上的部分,买方印花税率则从4%调高至6%。
根据下表,简单的总结就是:以住宅为例
房价≤100万新币,买方印花税总额就是:房价x3%-5400新币
150万新币≥房价>100万新币,买方印花税总额就是:房价x4%-15400新币
300万新币≥房价>150万新币,买方印花税总额就是:房价x5%-30400新币
房价>300万新币,买方印花税总额就是:房价x6%-60400新币
住宅举例:
如果购买房价为100万新币,买家印花税为:1,000,000x3%-5400=2,4600
如果购买房价为150万新币,买家印花税为:1,500,000x4%-1,5400=4,4600
如果购买房价为300万新币,买家印花税为:3,000,000x5%-3,0400=119,600
如果购买房价为400万新币,买家印花税为:4,000,000x6%-6,0400=179,600
注意:不管你是新加坡公民、永久居民,还是外国人,只要在新加坡买房,都需要交买方印花税。
额外买方印花税 (Additional Buyer Stamp Duty)
除了买房印花税,部分买家还需承担额外买方印花税,根据身份不同,支付的金额也不相同。
新加坡政府于2021年12月16日深夜宣布推出最新一轮房地产降温措施。从即日起,购买住宅房产的额外买家印花税(ABSD)调高5至15个百分点。其中购买第二套房产的新加坡公民买家须支付的ABSD从12%调高至17%,永久居民购买第二套房的ABSD从15%调高至25%。外国买家须支付的ABSD从20%一律调高至30%。至于企业须支付的ABSD则从25%调高至35%。
政府也收紧总偿债比率(TDSR),规定每月的贷款偿债率从原本不可超过收入的60%,收紧至收入的55%。政府还调低了建屋发展局组屋房贷的贷款与估值比率(Loan-to-Valuation,简称LTV),从90%减至85%。不过,通过金融机构取得的组屋房贷的LTV仍维持在75%。
新加坡公民
新加坡公民在新加坡买的第一套房子,不需要支付额外买家印花税。
第二套房子需要支付房价的17%作为额外买家印花税;购买第三套或更多房产,需要支付房价的25%作为额外买家印花税。
永久居民(PR)
新加坡永久居民在新加坡买的第一套房子,只需支付房价的5%作为买家额外印花税。
第二套房子,需要支付房价的25%作为买家额外印花税。第三套或者更多,需要支付房价的30%作为买家额外印花税。
外国人(包括各类工作准证,学生证,长期签证,家属签证等)
外国人如果想在新加坡买房作为住宅,不论第几套,都需要支付房价的30% 作为额外买家印花税。
另外,按照自由贸易协定,如果您是美国公民、瑞士公民或绿卡持有者、冰岛公民或绿卡持有者、列支敦士登公民或绿卡持有者,那可以享受免除额外买家印花税的待遇。
实体买家&非个人买家
实体买家或非个人买家,购买新加坡房产,额外印花税为房价的35%。
PS:商用房产或工业房产的买家,购买政府组屋或执行共管公寓的新加坡公民,不需要承担额外买方印花税。
卖家印花税(Seller Stamp Duty)
买了房子之后,如果要卖掉,请注意3年内有卖家印花税SSD(Seller Stamp Duty)。在卖房时,只需要按照期限,交纳一定比例的印花税即可。在2011年1月14日过后买房的购房者,仅需在购房3年内支付卖方印花税,持3年以上后再卖出就不必再交纳了,这也是新加坡杜绝炒房的一个重要措施。
律师费
新加坡私人房屋交易必须由律师操作,200万新币以下的房产,律师费一般为3000新币左右。
中介费
如果买新公寓,没有中介费;如果买二手公寓,买家无需支付中介费,卖家会支付成交价的2%的中介费给卖家中介和买家的合作中介。
贷款费用
直接通过银行贷款不会有额外费用,通常贷款利率在2%以下。
买房及付款流程
在新加坡买房按工程进度付款,全部完工后才交完全款。期房新盘,交完首付20%之后,剩下尾款按照工程进度支付。比如地基完成并通过验收后,地基款10%,发展商先垫付,买家再付款(以通过还贷方式支付)。
这笔钱不是直接付给发展商,而是转入为该楼盘专门设立的工程账户(project account),由政府监管,目的是专款专用。直到买家拿钥匙入住才付房产总价的85%,剩余最后15%款项等公寓完全完成保修维护后才予以支付,这样也保证了新加坡没有烂尾楼。
持有房产有哪些费用?
房产税
新加坡的房产税每年根据物业的年值计算征收一次。年值由政府评估,一般会比实际的租金低一些。可以在这个地址查询具体房屋的年值,每次查询需要支付2.5元新币:
https://mytax.iras.gov.sg/ESVWEB/default.aspx?target=PTEVLListIntro
新加坡的房产税率主要分自住和非自住两种,自住的税率偏低,非自住的税率偏高,其中出租、空置或者借给他人使用都属于非自住范畴。另外,自住居民、政府租屋居民、小户型居民还能进一步享受其他优惠或折扣,因此,普通居民缴纳的房产税是很少的。
自住房产税率
自住的房产税率调整成累进税率。房产年值低于8000新币的,可以免交房产税。超过8000新币以上一般税率是4%,最高不超过16%。
对外出租的房产税率
一般税率为11%,最高不超过27%。
当然是越高级的物业越贵了,一个月500新币的房产税费,一年就是6000新币。
出租所得税
计算也非常复杂,有很多抵扣项,如房屋贷款利息、房屋修理费用等,可以访问下面这个地址,页面里可以下载计算表格:
https://www.iras.gov.sg/irashome/Individuals/Foreigners/Working-out-your-taxes/What-is-Taxable-What-is-Not/Rental-Income-and-Expenses/#title3
租金所得税其实很低,可扣除贷款利息,租金损失,房屋维修维护等一系列费用后,再报税。
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